Расходы на ремонт квартиры для 3 ндфл

Как получить налоговый вычет за отделку квартиры | Статьи о новостройках на Avaho.ru

Расходы на ремонт квартиры для 3 ндфл

Покупая недвижимость «в бетоне» от застройщика, можно получить налоговый вычет не только за ее стоимость и проценты по ипотеке, но и по расходам на отделку. Так можно вернуть 13% от затрат на материалы и проведение работ. Рассказываем, что нужно для этого сделать и как увеличить шансы на положительный ответ от налоговой.

Кому и когда положен вычет за отделку квартиры

Налоговый вычет по расходам на отделку относится к имущественным вычетам. Его можно получить на основании пп. 4 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ вместе с вычетом при покупке недвижимости. Самое важное условие — это иметь официальный доход и исправно платить НДФЛ 13%.

Для получения вычета за отделку должны выполняться особые условия:

  • недвижимость куплена на стадии застройки;
  • объект является жильем (дом, квартира, комната или доля);
  • при покупке отсутствует отделка.

В пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ есть прямое указание на то, что вычет за отделку возможен только для «незавершенной строительством» недвижимости. Даже если купить жилье от застройщика, но в готовом доме, то в части вычета по расходам на отделку налоговая откажет.

При покупке апартаментов нельзя получить налоговый вычет — вообще никакой, а не только за отделку. Это особый формат недвижимости, который юридически считается нежилым помещением. На апартаменты имущественные вычеты не распространяются.

При намерении получить налоговый вычет убедитесь, что в договоре с застройщиком прописано отсутствие отделки. Налоговая четко разграничивает понятия «отделка» и «ремонт», поэтому будьте внимательны к формулировкам, иначе можно получить отказ.

Какую сумму можно вернуть

Вычет на отделку входит в общий имущественный вычет 13% при покупке квартиры, максимальный размер которого — 260 тыс. рублей. В эту сумму включены вместе и возврат стоимости жилья, и потраченные на отделку деньги. Сумма расходов на то и другое вкупе не должна превышать 2 млн рублей.

Пример Квартира куплена за 1,6 млн рублей, на отделку потратили 400 тыс. рублей. В сумме получилось 2 млн рублей. Налоговый вычет составит 13% от этих расходов — 260 тыс. рублей. Если бы отделка обошлась в 600 тыс. рублей, общая сумма расходов к вычету все равно осталась бы прежней — 2 млн рублей, как и размер вычета — 260 тыс. рублей.

Когда покупатели квартиры состоят в браке и получают официальный доход, то каждый супруг имеет право на налоговый вычет 2 млн рублей, в сумме — 4 млн рублей. Эту особенность можно использовать, чтобы увеличить размер вычета.

Пример Квартира куплена супружеской парой за 3,2 млн рублей. На материалы и отделочные работы потратили 800 тыс. руб. Каждый из супругов имеет право подать на вычет 50% от расходов на покупку жилья (1,6 млн рублей) и затрат за отделку (400 тыс. рублей) — в сумме это 4 млн рублей. Налоговый вычет 13% в этом случае составит 520 тыс. рублей.

Как правильно учесть расходы на отделку

К имущественному вычету за отделку принимаются не все расходы на ремонт, а только те, которые указаны в пп. 4 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ. За остальное возврат налога не оформят.

Ка
– на приобретение отделочных материалов;– на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них;– на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.– на разработку дизайн-проекта интерьера;– на покупку мебели, техники и сантехники;– на приобретение строительных и электроинструментов;– на перепланировку и реконструкцию.

Проблема в том, что в налоговом кодексе нет точного перечня материалов и работ, связанных с отделкой квартиры. Лучше всего ориентироваться на раздел 43.3 «Работы строительные отделочные» Общего классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД).

В разделе 43.3 ОКВЭД указаны такие работы, как:

  • полировка;
  • штукатурные и малярные работы;
  • покрытие полов и стен (плитка, паркет, ковролин, обои и т. д.);
  • циклевание полов;
  • отделочные плотничные работы;
  • звукоизолирующие работы;
  • очистка внешней территории;
  • установка дверей, окон, дверных и оконных рам.

Вычет можно оформить на расходы по монтажу сборных кухонных гарнитуров, а также шкафов и лестниц. Информации о других предметах мебели в классификаторе нет, поэтому, скорее всего, налоговая откажется их учитывать.

Как подтверждать расходы

Налоговая потребует документального подтверждения расходов на отделку, поэтому в процессе ремонта нужно тщательно фиксировать все затраты на материалы и работы. В качестве доказательств можно предъявить:

  • товарные и кассовые чеки (бумажные и электронные);
  • договоры и сметы;
  • банковские выписки;
  • платежки и расписки.

Расходы на услуги мастеров будут учитываться при составлении официального договора на отделочные работы — лучше с подробной сметой. В крайнем случае можно оформить расписку. Работы по устной договоренности без подтверждения оплаты в налоговый вычет не войдут.

В документах должны быть указаны реквизиты строительных организаций и ИП, проставлены печати и подписи. Если договор заключается с физическим лицом, в нем нужно обязательно указать его паспортные данные.

При составлении смет и прочих документов, где указаны отделочные работы, обязательно нужно сверяться с разделом 43.3 ОКВЭД — названия должны совпадать. В налоговой инспекции могут придраться даже к такой мелочи и отказать в вычете на отделку.

Как оформить вычет на отделку

Мы уже писали статьи о том, как получить вычет при покупке квартиры и при оплате процентов по ипотеке. Теперь поговорим о том, как вернуть 13% от расходов на отделку жилья — стоимости материалов и работ.

Вычет на отделку оформляют вместе имущественным вычетом при покупке жилья. Правила получения применяются те же — нужно обратиться в налоговые органы по месту проживания напрямую, в МФЦ или онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика».

Документы, подтверждающие право на вычет:

  • договор о приобретении недвижимости (в данном случае это ДДУ);
  • акт приемки-передачи;
  • платежные документы (в том числе подтверждение расходов на отделку);
  • выписка из ЕГРН (о ней мы подробно писали в другой статье);
  • справка 2-НДФЛ (выдается на работе в бухгалтерии).

Подать заявление можно двумя способами — через работодателя или сразу в налоговую, самостоятельно заполнив декларацию 3-НДФЛ. Разбираемся, какой вариант в итоге выбрать в той или иной ситуации.

Оформление вычета через работодателя

Способ подойдет тем, кто имеет высокий доход и хочет начать возвращать НДФЛ сразу за текущий год. В этом случае работодатель перестает перечислять в налоговую 13% от зарплаты работника и выплачивает ее с учетом этой прибавки. Если доход высокий, то и вычет тоже будет соответствующий.

Что нужно сделать, чтобы оформить вычет через работодателя:

  1. Собрать документы, подтверждающие право на вычет.
  2. Получить уведомление на право получения налогового имущественного вычета. Это можно сделать тремя способами — лично в налоговой инспекции через заявление, в МФЦ или онлайн (раздел «Жизненные ситуации»/«Запросить справку и другие документы»). Документ должны выдать в пределах 30 календарных дней.
  3. Передать уведомление в бухгалтерию работодателя с заявлением на налоговый вычет.

Как только на работе получат уведомление от налоговой, начнут каждый месяц прибавлять к зарплате вычет. Данный документ действует один календарный год (именно календарный, а не год с момента получения), после чего его потребуется оформить заново.

Самостоятельная подача декларации 3-НДФЛ

При оформлении имущественного вычета через налоговую можно вернуть НДФЛ за предыдущие 3 года включительно. Например, в 2020 году можно получить вычет по налогу, исчисленному в 2019, 2018 и 2017 годах. Это удобно при средней и невысокой зарплате.

Как оформить имущественный вычет в налоговой:

  1. Собрать документы, подтверждающие право на вычет.
  2. Подать документы через налоговую инспекцию с заполненной декларацией 3-НДФЛ либо онлайн (раздел «Жизненные ситуации»/«Подать декларацию 3-НДФЛ»).
  3. Дождаться ответа от налоговой инспекции — максимум 3 месяца с момента подачи заявления.

Если вычет одобрили, то после получения уведомления от налоговых органов деньги будут перечислены  уже в следующем месяце — сразу вся сумма. Вариант с налоговой удобен тем, вычет не нужно оформлять каждый год — можно подать декларацию сразу за 3 года.

Памятка — основные моменты при получении налогового вычета за отделку

  • Налоговый вычет по расходам на отделку входит в имущественный вычет при покупке недвижимости и оформляется вместе с ним.
  • Для получения вычета недвижимость должна быть купл, без отделки и не являться апартаментами, то есть нежилым помещением.
  • За счет имущественного вычета можно вернуть 13% расходов на материалы и проведенные отделочные работы, на разработку проектной и сметной документации (максимум 260 тыс. рублей или 520 тыс. суммарно для супругов).
  • Все расходы нужно подтверждать документально — чеками, договорами и прочими бумагами.
  • Подать заявление на налоговый вычет можно самостоятельно, заполнив и отправив в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ (возврат за предыдущие 3 года), либо через работодателя (за текущий год).
  • 23 Сен 2020
  • Источник: Avaho.ru

Источник: https://avaho.ru/articles/ns/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-za-otdelku-kvartiry.html

Налоговый вычет на отделку квартиры

Расходы на ремонт квартиры для 3 ндфл

Что входит в вычет на отделку
Особенности оформления вычета
Документы на налоговый вычет
Как получить налоговый вычет

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке можнополучить не только на приобретение квартиры, но и на стоимостьотделочных материалов и работ.

Единственное условие – общая сумма налогового вычета не можетпревышать 2 млн рублей. То есть вычет на отделку не увеличиваетразмер имущественного вычета, а входит в его состав.

Основание: пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 19 мая2017 № 03-04-05/30993. Более подробно о процедуре имущественноговычета мы рассказали в статье «Налоговыйвычет при покупке квартиры».

Пример:

В 2018 году вы за 2 млн рублей купили квартиру без отделки вновостройке, получили Акт приема-передачи и начали отделку. В 2019году вы закончили отделочные работы и в 2020 году подали декларацию3-НДФЛ на налоговый вычет.

Вы имеете право заявить в вычете не только стоимость жилья,но и стоимость отделочных материалов и работ. Но в вашем случае этоне имеет смысла, так как максимальный размер вычета составляет 2млн рублей и затраты на отделку его не увеличат.

Пример:

В 2019 году вы за 1,5 млн рублей купили квартиру без отделкив новостройке. Стоимость отделочных работ с материалами составила500 тыс. рублей. В 2020 году вы имеете право заявить налоговыйвычет на сумму 2 млн рублей = 1,5 млн (стоимость жилья) + 500 тыс.(стоимость отделки).

Если вы приобретаете квартиру совместно с супругом, тостоимость материалов и отделочных работ войдет в налоговый вычеткаждого супруга.

Пример:

В 2019 году вы с супругом купили квартиру без отделки вновостройке. Стоимость квартиры составила 3 млн рублей. Кроме того,1 млн рублей был потрачен на отделочные материалы и работы.

В 2020 году каждый из супругов имеет право подать декларацию3-НДФЛ и включить в налоговый вычет расходы: 1,5 млн рублей (½стоимости квартиры) + 500 тыс. (½ стоимости отделки). Такимобразом, супруги получат налоговый вычет в полном размере – по 2млн рублей.

Верните до 260 тысяч рублей за покупку недвижимости!

Что входит в имущественный вычет на отделкуквартиры

То, что налогоплательщик имеет право на налоговый вычет наотделку квартиры, прописано в пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ. Тамперечислены фактические расходы, которые можно учесть при расчетеналогового вычета при покупке квартиры:

  • расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) вних либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них встроящемся доме;
  • расходы на приобретение отделочных материалов;
  • расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты илидоли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной исметной документации на проведение отделочных работ.

Что именно входит в отделочные материалы и работы, в Налоговомкодексе не определено. Поэтому для того, чтобы не ошибиться снаименованием работ и материалов, руководствуйтесь Общероссийскимклассификатором видов экономической деятельности, утвержденнымПриказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст в редакции от10.07.2018.

Классификатор содержит обширный список, например, в Разделе 43указано:

«…работы, имеющие отношение к отделке, такие как полировка,штукатурные, малярные работы, плиточное покрытие полов и стен илипокрытие такими отделочными материалами как паркет, ковролин, обоии т.д., а также циклевание полов, отделочные плотничные работы,звукоизолирующие работы, очистка внешней территории ит.д.».

Кроме того, в нем присутствует:

  • установка дверей, окон, дверных и оконных рам из дерева илипрочих материалов;
  • монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц;
  • внутренняя отделка: устройство потолков, раздвижных и съемныхперегородок и т.д.
  • установка внутренних лестниц, встроенных шкафов, встроенногокухонного оборудования;
  • устройство покрытий полов и облицовке стен;
  • производство малярных и стекольных работ.

При общении с подрядчиками настаивайте на правильныхформулировках договора и сметной документации. Даже мелкая ошибкаможет стать поводом для отказа в предоставлении налогового вычета.Покупая отделочные материалы, обращайте внимание на наименования изаставляйте магазин менять чеки с неподходящим для вас перечнемотделочных материалов.

Особенности оформления вычета на отделку

Есть еще несколько параметров, которые необходимо учитывать приоформлении налогового вычета на отделку.

Налоговый вычет на отделку квартиры можно получить только в томслучае, если в договоре указано «незавершенная строительствомквартира». Если квартира достроена, в вычете на отделку будетотказано. Основание: пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ.

Квартира без отделки должна быть куплена именно у застройщика.Если вы покупаете квартиру без отделки на вторичном рынке, естьбольшая вероятность, что в вычете вам будет отказано.

Для начала позаботьтесь о том, чтобы в договоре было указано,что квартира продается без отделки. Хотя в этой ситуации невозможногарантировать получение вычета. Можно сослаться на Письмо МинфинаРоссии от 20 апреля 2012 № 03-04-05/9-538, где был рассмотренподобный случай.

В договоре должно быть указано, что вы покупаете квартиру безотделки. Не без ремонта, а именно без отделки. Есть вероятность,что налоговый орган откажется предоставить вычет на ремонтквартиры, указав, что ремонт и отделка – разные виды работ.Основание: письмо Минфина России от 20 июля 2012 №03-04-05/7-892,

Если впоследствии застройщик возьмет на себя отделку вашейквартиры, в договоре должно быть указано, какая сумма относится кстоимости квартиры, а какая – к стоимости отделки.

Документы на налоговый вычет

Сохраняйте чеки, квитанции, платежки, расписки. документов должно напрямую указывать на закупку материалов дляотделки.

Имейте в виду – стоимость строительных инструментов к вычету непринимается и в расчет берутся только материалы. Кроме того, ввычете нельзя учесть оборудование: сплит-системы, сантехнику ит.п.

Внимательно оформляйте договоры с подрядчиками. Указывайте всереквизиты ИП и строительных организаций, проверяйте печати иподписи.

При заключении договора с физическим лицом внесите егопаспортные данные. Если вы работаете с мастером без договора,стоимость услуг  не будет учтена в налоговом вычете на отделкуквартиры.

Как получить налоговый вычет

Есть два пути – через налоговую инспекцию или черезработодателя. Подробно о налоговом имущественном вычете читайте встатьях «Налоговыйвычет при покупке квартиры» и «Получениеналогового вычета через работодателя».

В 2020 году вы можете оформить налоговый вычет за 2019, 2018 и2017 годы. Для этого подготовьте декларацию 3-НДФЛ и вместе сподтверждающими документами направьте в налоговую инспекцию. Этоможно сделать в течение всего года.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Источник: https://ndflka.ru/article/pokupka-i-prodaja-nedvijimosti-v-odnom-godu/vychet-otdelka-kvartiry/

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке и вторичке в 2021 году

Расходы на ремонт квартиры для 3 ндфл

О том, что законодательством Российской Федерации полагается возврат части налоговых отчислений при покупке недвижимости, знают многие. Но аналогичный механизм действует и при тратах на отделку. На этой странице нашего сайта мы рассмотрим, как реализовать это на практике.

В налоговом кодексе о возврате средств, затраченных при ремонте, говорится размыто. Но в документах Минфина можно найти больше конкретики. Из них следует, что получить компенсацию можно при соблюдении некоторых условий:

  1. Недвижимость куплена у компании-застройщика. Если вы приобрели квартиру у частного лица или риэлторской фирмы, то возврат средств на отделку получить практически невозможно.

  2. Жилплощадь предоставлена без отделки. Договор должен содержать фразу «незавершенное строительство». Это условие также важно, как и покупка квартиры от застройщика. Если отделочные работы застройщик выполнил лишь частично, то это нужно учесть при формировании заявки на возврат налога.

  3. Ремонт и отделка — это разные вещи. Мы под ремонтом квартиры подразумеваем и восстановление конструкции, и их отделку декоративными материалами. Налоговая считает иначе и разводит эти два понятия. Компенсация предоставляется только за отделку. Это важно учесть при передаче документов в налоговую.

Важно! Налоговую компенсацию на ремонт можно получить, если жилплощадь куплена на свои деньги, без использования господдержки и региональных социальных программ.

Сумма такого вычета формируется исходя из расходов, подтвержденных чеками.

Максимальная налоговая база, исходя из которой формируется вычет – 2 миллиона рублей.

При формировании заявки на вычет можно указать:

  • стоимость используемых отделочных материалов;

  • стоимость работ, выполненных специалистами строительных фирм.

Идеальным вариантом является заказ услуги ремонта по дизайн-проекту. Если вы купили квартиру от застройщика без отделки, то обратитесь в специализированную строительную компанию.

Выберите и согласуйте дизайн, подождите, пока специалисты завершат свои работы. В таких компаниях всегда помогут правильно сформировать заявку в налоговую и качественно выполнят все работы.

Вы сможете въехать в удобную для жизни квартиру и сэкономить при этом на компенсации за ремонт.  

Комплексный ремонт квартир под ключ

  • Всё включено
    В стоимость ремонта входит всё: работы, материалы, документы.

  • Без вашего участия
    После согласования проекта мы беспокоим хозяев только при сдаче ремонта.

  • Цена известна заранее
    Стоимость ремонта фиксируется в договоре.

  • Фиксированный срок ремонта
    Ремонт квартиры под ключ за 3,5 месяца. Срок закреплен в договоре.

При формировании списка работ, которые были проведены при ремонте квартиры, нельзя включать расходы на приобретение мебели. Но вы имеете право указать в списке работ монтаж гарнитура или установку шкафа-купе.

Стоимость материалов и работ, выполняемых при перепланировке квартиры, тоже включать в перечень для вычета нельзя. Налоговая учитывает те материалы и работы, которые способны подготовить квартиру к эксплуатации, а не для улучшения ее функциональности.

Важно!  Формирование заявки в ФНС проводится единоразово. Нельзя сначала задекларировать одни работы, а затем дописать другие. Заявление подается после завершения ремонта.

Чтобы получить сумму компенсации за проведение ремонта, необходимо уделить большое внимание формулировкам, которые будут указаны в заявке. Любой подрядчик пойдет на то, чтобы угодить клиенту. Поэтому просите специалистов компании, которая будет проводить отделку, писать работы в смете так, как вы укажете. 

Получить вычет за дизайн-проект не получится, поэтому включать его в документ для налоговой нельзя. Но за разработку сметной документации получить вычет можно.

Еще один нюанс связан с системой кондиционирования. Если формулировка будет состоять именно так («система кондиционирования»), то это дает право на получение компенсации. Но если вы вдруг напишите «монтаж сплит системы», то получить вычет за это налоговая не разрешит.

Аналогичным образом дела состоят с окнами. Установка окон в помещениях дает основание на получения вычета. Но если вы захотите провести монтаж стеклянных конструкций на балконе и получить за это компенсацию от налоговой, то будете разочарованы.

На такие работы возврат налога не предоставляется. Как в прочем и при замене окон, которые уже были поставлены застройщиком в счет стоимости недвижимости. Если окна в эту стоимость не входили, тогда вы можете включить их в список трат на ремонт.

Обычно после покупки квартиры большинство новых владельцев проводят в ней ремонт, стараясь подстроить жилплощадь для себя. Можно ли при таком ремонте получить вычет от налоговой? Все зависит от соблюдения следующих критериев:

  1. Была ли проведена чистовая отделка в квартире до того момента, когда вы ее приобрели у бывшего владельца. Если этот факт указан в соответствующих документах, то квартира является готовой к проживанию. А значит, на вычет претендовать нельзя.

  2. Готова ли квартира к эксплуатации. Если по каким-то причинам отделка проведена не была (или не была отмечена в документах о ее проведении), то право на получение вычета есть. Это может произойти, если бывший владелец купил квартиру под отделку, но не стал ее проводить, и перепродал новому хозяину.

Важно! Исходя из этого следует, что независимо от того, на каком рынке была приобретена недвижимость, право на вычет появляется в том случае, если в документах не зафиксировано проведение отделки.

Чтобы получить право на вычет, важно собрать необходимые документы и правильно сформировать заявку в ФНС. В перечень документов входят следующие: 

  • декларация 3-НДФЛ с наличием справки 2-НДФЛ;

  • копия паспорта заявителя;

  • копия договора, в котором прописано, что заявитель является владельцем недвижимости (в этом документе должно быть указано, что жилплощадь предоставлена без чистовой отделки);

  • копия банковских чеков, контракта с подрядчиком и других платежных документов.

Важно! Если квартира была куплена в браке, то к перечню документов необходимо добавить документ, подтверждающий, что супруг заявителя дает согласие на получение вычета.

После сбора документов формируется заявление. Пакет передается в налоговую на следующий день после составления декларации. Если налоговый вычет будет получаться через работодателя, то необходимость в декларации 3-НДФЛ отпадает. Достаточно написать заявление специальной формы. Все остальное сделают работники бухгалтерии той организации, в штате которой вы состоите.

На проверку документов и формирование вычета уйдет около 30 дней. Когда специалисты ФНС проведут необходимые процедуры, придет официальное решение. Его нужно передать в бухгалтерию работодателя.

Чтобы получить компенсацию за ремонт, квартира должна соответствовать вышеперечисленным характеристикам, главной из которых является отсутствие у нее отделки.

Для возврата налога правильно сформируйте заявление и выберите только те работы и материалы, которые одобрены налоговой. Получить вычет можно через работодателя или ИФНС.

Надеемся, наша статья поможет вам вернуть часть средств, которые вы потратите на отделку своей квартиры. 

: 20.11.2019 admin admin

Источник: https://sdelano.ru/stati/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-na-remont-kvartiry/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.