В чем проблема обналичивания денег

Содержание

Бухгалтерские и аудиторские термины — Audit-it.ru

В чем проблема обналичивания денег

Обналичивание денежных средств (обналичка или обнал) – сленговое название действий, которые совершают хозяйствующие субъекты (юридические лица и индивидуальные предприниматели) и которые направлены на фактический перевод безналичных денежных средств на расчетном счету (безнала) в наличные денежные средства.

Цель обналичивания денежных средств

Целью таких действий по обналичиванию денежных средств является:

  • Сокрытие своих доходов от налогообложения, которое приводит к незаконному уклонению от уплаты налогов;
  • Сохранение и развитие своего бизнеса путем инвестирования выведенных денежных средств в развитие компании;
  • Возможность вести конкурентную борьбу;
  • Получение наличных денежных средств («чёрного нала»), не отражённых в официальных первичных бухгалтерских или финансовых документах хозяйствующих субъектов.

Последствия незаконного обналичивания денежных средств

При незаконном обороте денег (обналичиванием денежных средств)

  • распространяется коррупция;
  • не пополняется бюджет страны;
  • лица, получавшие «серую зарплату в конвертах», в итоге получают мизерную пенсию.

Часто для успешного проведения обналичивания используют фальшивые документы. То есть создается ложный документооборот (заключаются фиктивные договоры, подготавливается мнимая документация и т.п.).

При этом происходит нарушение действующего законодательства, которое заключается в уклонении от уплаты налогов.

Среди распространненных в России явлений, с которые достаточно успешно последнее время борются налоговые службы, можно отметить:

  • открытие фирм-однодневок;
  • использование украденных или утерянных документов третьих лиц;
  • вовлечение в незаконные операции сотрудников банка;
  • незаконное обналичивание материнского капитала.

Государство борется с незаконным обналичиванием денежных средств

Государство борется с обналичкой с помощью налоговых органов, Роструда, банковских учреждений и МВД.

Так, налоговые органы проверяют фирмы на предмет подозрительных операций, которые могут быть похожи на обналичивание денежных средств. Для этого налоговики в рамках полномочий, предоставленных НК РФ, проводят камеральные и выездные налоговые проверки.

В МВД  отдел по борьбе с экономическими преступлениями расследует схемы обналичивания денежных средств и раскрывает связанные с обналом преступные группы.

Банковские учреждения контролируют счета своих клиентов и выявляют подозрительные операции. Как правило, в каждом банке есть специальный отдел, который ищет среди платежей и поступлений потенциальные обналы.

Если компания подозревается в обнале, то банк запрашивает у компании документы, которые подтверждают обоснованность той или иной операции.

Если компания не сможет предоставить необходимые документы или дать исчерпывающие пояснения, то банк блокирует расчетный счет фирмы.

Роструд проверяет, чтобы сотрудникам платили заработную плату по закону, то есть вовремя и в полном обьеме.

Отметим, что в случае выявления фактов обнала руководителя организации могут привлечь к  уголовной ответственности.

Ответственность за незаконное обналичивание денежных средств

Если доказаны факты обналичивания денежных средств, то в этом случае к уголовной ответственности привлекается руководитель компании (заказчик обнала) и обнальная фирма:

Генеральный директор организации может быть привлечен к уголовной ответственности по статье 199 УК РФ за уклонение от уплаты налогов путем включения в декларацию заведомо ложных сведений, а так же по статье 327 УК РФ за подделку, изготовление или сбыт поддельных документов. Указанные преступления могут относиться к категории тяжких, наказание за которые может доходить до 6 лет лишения свободы.

За обналичивание денежных средств обнальная фирма может быть привлечена к уголовной ответственности по статье 171 УК РФ за осуществление незаконной предпринимательской деятельности, а так же по статье 174 УК РФ «Легализация, отмывание денежных средств» по совокупности преступлений.

Обналичивание денег, как правило, никогда не совершается в одиночку, что в свою очередь дает основание полицейским, расследующим такие преступления, квалифицировать такого рода деяния как совершенные группой лиц по предварительному сговору, что влечет за собой более жесткое наказание. В случае с группой лиц – срок давности привлечения к ответственности составляет 10 лет, вместо 2-х лет, в случае, если бы заказчик действовал в одиночку.

Отметим, что само по себе обналичивание, т.е. перевод безнала в наличные денежные средства, не является преступлением. Преступлением обналичивание становится из-за целей, ради которых это обналичивание денег производилось, а так же методов, которые при этом использовались. 

Очевидно, что участвующие в обнале компании не платят налоги. Отсюда также может следовать административная и уголовная ответственность.

Источник: https://www.audit-it.ru/terms/taxation/obnal.html

Незаконно и очень опасно: легальных способов «обналички» больше не существует

В чем проблема обналичивания денег

Любые схемы вывода денежных средств в наличные деньги способны погубить ваш бизнес

Борьбой с обналичиванием денежных средств ФНС вместе с другими органами власти занята последние несколько лет и регулярно отчитывается о достигнутых результатах.

Так, еще в 2018 году зампред ЦБ РФ Дмитрий Скобелкин похвалился, что можно считать победу с «обналом» состоявшейся. По его словам, издержки для вывода средств в наличные капиталы выросли до 15-20%, что делает данную процедуру бессмысленной – дешевле и безопаснее работать законными методами.

Увы, если для покрытия мелких хозяйственных и командировочных расходов компания может на законных основаниях снять со всего счета наличные средства, то вот для коррупционных бонусов чиновникам при участии в госзакупках, а также для выплат «серых» зарплат никаких вариантов «законного» обналичивания придумать невозможно. Да и не нужно: ведь потребности компании в наличных деньгах сами по себе незаконны, а потому незаконны и все без исключения способы получения этой самой налички.

Если нужен «нал» – стоит ли рисковать?

Данная публикация ни в коем случае не рассказывает о законных способах вывода денежных средств в наличные средства. Сразу скажем – их не существуют. Компании активно используют различные нелегальные схемы, которые в большинстве своем рано или поздно вскрываются налоговой службой и правоохранительными органами, чем влекут массу проблем и для компании-источника средств, и для «обнальщиков».

Мы предостерегаем от использования ЛЮБЫХ способов обналичивания средств компании – все они незаконны, опасны и ничем хорошим для вас не закончатся. И вот почему.

В 2018-2019 годах были популярных два основных способа вывода наличных денежных средств:

  1. Фиктивные договоры с ИП – так называемыми «дропами» от английского глагола drop – «сбросить».
  2. Цепочки из подставных юрлиц, популярные как для получения незаконного возмещения НДС, так и для вывода наличных средств через фиктивных сотрудников.

Эксперты опасаются, что в 2020 году может добавиться и еще один способ – «слив» денежных средств в пользу самозанятых граждан, являющихся плательщиками налога на профессиональный доход (НПД).

Расскажем вкратце об опасностях каждого метода и чем он грозит компании, решившей обналичить денежные средства с их помощью.

Такая схема используется как для вывода средств, так и для возмещения НДС. Компания получает незаконное возмещение, а попутно «налит» деньги через фиктивных сотрудников. А попутно еще и не платит за них страховые взносы, избавляясь от компании через банкротство, когда долги достигнут критической массы.

Одна из схем получения возмещения НДС за отсутствовавшую сделку – это «псевдоэкспорт».

Через подставные фирмы готовится пакет документов на вывоз за пределы РФ товаров, через коррупционные связи в таможне оформляется соответствующая декларация на вывоз товара и принимаются средства за, якобы, реализованный товар.

Собранные документы уходят в налоговую и, вуаля, фирма получает возмещение НДС. Точнее – получала ранее.

Сегодня налоговая совместно с Росфинмониторингом не только отслеживает такие операции, но и анализирует еще множество факторов, которые даже из самой продвинутой цепочки сделают лакомый кусок для надзорных органов как в части неуплаченных налогов, так и в «обнале». А любые долги по выплатам работникам (взносы в ПФР, ФСС и т.д.) дополнительно сигнализируют «органам»: там еще и «обнал»!

ФНС обращает внимание на:

  • Наличие реальной технической и производственной возможности оказать те или иные услуги каждой из фирм в цепочке. Если в «змейке» из десятка фирм затесалась компания с единственным сотрудником-директором, но каким-то образом эта фирма поставляет товары на миллионы рублей, где-то хранит их, как-то перевозит (по бумагам, конечно же) – ждать беды;
  • Автоматическая система контроля АСК НДС анализирует операции вплоть до 7-го порядка (именно так – до семи транзакций по одной сделки) и все сомнительные операции предоставляет налоговикам на более тщательное изучение. Особенно если средства финальным получателем раскинуты по счетам ИП;
  • Аффилированность фирм. Учредители могут быть разными, как и директора, но если вдруг у 2-3 компаний из цепочки окажутся общие сотрудники, даже рядовые, пристального внимания не избежать.

Можно смело сказать, что «цепочки фирм» для «обнала» не работают! Даже если эта схема не связана с НДС и, казалось бы, лишена пристального внимания со стороны ФНС – налоговики все равно смогут вычислить подозрительные операции, сопоставив, например, IP и МАС-адреса устройств, которые им по запросу предоставят банки. И удивительно, если все операции в пяти фирмах выполнены из одного офиса и с одного компьютера. Совпадение?

Основная по распространенности схема «обнала» – это перечисление денег за фиктивные услуги в пользу ИП. Существуют целые сети для обналичивания денег таким способом, и, даже сейчас, несмотря на все издержки, они есть и ведут свою деятельность.

ИП в этом случае рискует получить «чёрный список» во всех банках или даже попасть на заметку в ФНС или Росфинмониторинг. Но подчас ему эти риски куда менее важны, чем возможность немного заработать, ничего не делая.

  1. Поставщик услуг «обнала» предоставляет своего ИП, которых у него небольшая армия. Это студенты, маргиналы, безработные жители сельской местности и прочие товарищи, которым реальные риски для ИП от этой операции бессмысленны.

  2. С ИП заключается договор на услуги, которые проблематично проверить на реальность. Консультирование, разработка документации, информационные услуги. Составляется акт выполненных работ, деньги уходят ИП.

  3. ИП снимает деньги со счета, благо, что имеет на это право без лишних документов и проволочек, а затем отдает «нужному человеку», оставив себе 10%.

Такая схема может существовать достаточно долго лишь в случае, если такой ИП работает с одной компанией, находящейся с ним в одном регионе, платит все налоги, взносы, регулярно сдает отчетность.

Формально, властям такой персонаж даже неинтересен, но когда на такого «дропа» вдруг начинают падать многомиллионные суммы с разных компаний, да еще и по кодам деятельности, не имеющим к нему отношения – возникают вопросы.

И далее начинается раздача бонусов: начиная от комплексных и выездных налоговых проверок, заканчивая уголовными делами за неуплату налогов, проверкой документов и другими «приятными» последствиями.

«Самозанятые» – новый способ обнала?

Работающие в рамках нового налогового режима лица с режимом НПД, оказывающие услуги, могут оказывать их и юридическим лицам, выплачивая с дохода 6% безо всяких выплат в страховые фонды.

Изначально все предвещали этому режиму активное использование в качестве способа незаконного обналичивания денежных средств, но на практике становится ясно, что основным тормозом для махинаций станет ограничение по объему дохода для плательщика НПД. Только 2.4 млн. рублей в год (!), что существенно снижает привлекательность этого режима в глазах любителей незаконных методов «обнала».

Да и ФНС обещает особенно пристально проверять все сделки между юрлицами и самозанятыми, выискивая лиц, принудительно переведённых на новый налоговый режим из числа штатных работников.

Так как победить «обнал»?

Отвечая на главный вопрос о том, что же нужно чтобы победить «обнал» в компании, можем сделать следующие (и весьма наивные) выводы:

  1. Платить только «белую» заработную плату своим работникам. Можно сколько угодно сетовать на то, что компании лишают работников права на соцпакет, предлагая «серую схему».

    Но! Сами работники охотно согласятся на 110 тысяч «в серую», чем на 100 тысяч – «в белую», из которых им достанется только 87 тысяч, а вот работодателю они обойдутся в 140 минимум.

  2. Не участвовать в сомнительных коррупционных схемах, требующих выплаты незаконного вознаграждения или откатов.

Если ваша компания готова соблюдать эти два простых правила – проблема «обнала» вас вообще не касается. Если же нет… Возможно, бороться нужно не с «обналом», а с причинами, которые делают существование фирм без него просто невозможным?

Татьяна Проценко – адвокат, управляющий партнер юридической компании «Проценко и Партнеры».

Нашли опечатку в тексте? Выделите её и нажмите ctrl+enter

Источник: https://newizv.ru/news/economy/26-02-2020/nezakonno-i-ochen-opasno-legalnyh-sposobov-obnalichki-bolshe-ne-suschestvuet

Незаконное обналичивание и преступное «отмывание» денег: когда с этим может столкнуться самый обычный человек

В чем проблема обналичивания денег
08 Июля 2019

Кажется, что большинство людей сталкивается с отмыванием денег, полученных преступным путем, только когда смотрит детективы по телевизору. Однако на самом деле это не совсем так. Незаконное обналичивание средств незримо присутствует рядом с нами, когда:

  • банки блокируют наши пластиковые карты;
  • мы видим рекламу о заработке на приеме переводов и снятии наличных;
  • у нас отказываются принимать к оплате банковские карты.

Чем грозит обычному человеку участие в незаконном обналичивании денег и как не вступить в конфликт с государством, мы расскажем в нашей статье.

Что такое незаконный «обнал»

Для начала давайте разберемся с понятиями: что такое «незаконное» обналичивание и почему с этим явлением борются правоохранительные органы.

Если человек получает на банковскую карту заработную плату, а затем обналичивает ее в банкомате, то такое снятие наличных незаконным не является. Когда человек оплачивает товары и услуги безналичным способом, то все его траты становятся прозрачными.

Банкам и связанным с ними структурам становится видно, какие суммы и на что тратит покупатель. И это не всех устраивает. Рассчитываться с продавцами пластиковой картой или наличными купюрами — это выбор каждого конкретного гражданина.

Главное, чтобы источник дохода человека был легальным — заработная плата, перечисленная работодателем, или прибыль от ведения собственной предпринимательской деятельности.

Вопросы к гражданину со стороны банков и силовых ведомств могут появиться только тогда, когда источник его дохода неясен. Допустим, человеку на банковскую карту приходит перевод (чаще всего, на крупную сумму), и он тут же его полностью обналичивает. Почему такие переводы вызывают подозрение?

Государство и банковская система сделали все, чтобы расчеты на крупные суммы между организациями и людьми можно было производить легким и прозрачным безналичным способом: путем списания денег с одного счета в банке и зачисления их на другой. И когда люди обналичивают крупный перевод, то, вполне возможно, они собираются потратить деньги на покупку запрещенных законом товаров (наркотиков, оружия) или уходят таким образом от уплаты налогов

Партию наркотиков, взрывчатку для совершения теракта, украденное в воинских частях оружие переводом денег со счета на счет не оплатишь. Расчеты между преступными группировкамипроизводятся (как это и показывается в боевиках) при помощи чемоданов с наличными деньгами.

Оплату наличными практикуют и бизнесмены, которые укрываются от уплаты налогов. У государства нет возможности контролировать доходы и расходы предприятий, не проходящие через счета в банках. Пользуясь этим, некоторые предприниматели ведут «теневую» деятельность, не платят государству налоги и таким образом увеличивают свою прибыль. А бюджет, как следствие, недополучает доходы.

Поэтому правоохранительные органы с подозрением относятся к снятию крупных сумм наличными. Но как же с процессами незаконного «обнала» и отмывания преступных денег может столкнуться обычный человек (который никак не связан с торговлей наркотиками и не укрывается от налогов)?

Блокировка банковской карты

Государство обязывает банки решительно бороться с обналичиванием незаконных доходов.

Делается на это на основе федерального закона № 115, который называется «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Если финансовое учреждение не препятствует выявленному процессу «отмывания денег», то оно рискует получить огромный штраф или вовсе лишиться лицензии.

Поэтому банки блокируют счета, по которым проходят сомнительные транзакции. Полный перечень транзакций, которые вызывают подозрения у Центрального банка, находится в публичном доступе и занимает 19 листов формата А4. Основные признаки подозрительных действий сводятся к следующему:

  • на счет банковской карты приходит крупная денежная сумма, которая быстро обналичивается;
  • денежные суммы неизвестного происхождения приходят регулярно, и также обналичиваются.

Если транзакция попала под подозрение, то финансовое учреждение отказывается ее осуществлять и блокирует карточку. Денежные средства при этом остаются на счету, однако их владелец временно лишается доступа к деньгам. Для разблокировки счета он должен предоставить банку разъяснения, откуда и на основании чего к нему на карту поступают деньги.

Под подозрение и блокировку картыможет попасть и вполне законопослушный человек, получивший денежный перевод от своего родственника. Заблокировать карту могут и из-за сбоя в системе (например, после обычного перечисления на сумму 1 000 рублей).

Для решения проблемы законопослушному держателю карты придется связаться с сотрудниками банка и объяснить, кто и зачем сделал перевод. Иногда бывает достаточно одного звонка в службу поддержки. Иногда приходится давать объяснения в письменном виде. Бывает так, что решение проблемы затягивается на длительный срок и сопровождается различными осложнениями.

Если вам переводы от родственников поступают достаточно часто, то мы советуем вам просто не обналичивать деньги, а рассчитываться безналичным способом везде, где только это возможно. Прозрачные финансовые операции у банков подозрений не вызывают.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то необходимо, чтобы все поступающие на ваш счет средства были подкреплены документально (договорами на оказание услуг, счетами на оплату).

Также желательно иметь справки из налоговой инспекции об уплате всех причитающихся взносов.

Тогда при выводе денег с расчетного счета на дебетовую карту и дальнейшем обналичивании вы сможете доказать сотрудникам банка легальность происхождения данной денежной суммы.

Заработок на обналичивании

В интернете периодически появляются объявления о возможности «легкого» заработка без вложений.

Оказывается, что для получения дохода достаточно принять на свою банковскую карту определенную сумму, обналичить ее в банкомате, а затем передать деньги заказчику.

В качестве оплаты за оказанную услугу заказчик оставит вам часть обналиченных денег. Иногда вознаграждение может быть чисто символическим. Иногда в качестве комиссионных предлагаются очень серьезные суммы.

Как вы, наверное, уже догадались, здесь идет речь о соучастии в схеме незаконного «обнала» и отмывания денег. От подобного легкого заработка нужно однозначно отказаться.

Что будет, если вы станете обналичивать со своей карты переводы и передавать деньги другим людям? Ваш заказчик, который, скорее всего, не в ладах с законом, сможет остаться в тени.

Вы же рискуете тем, что банк заблокирует вашу карту. Вами могут заинтересоваться сотрудники полиции (или ФСБ).

А иногда связи с криминальным миром заканчиваются трагически (по той причине, что «он слишком много знал»).

Отказ принимать к оплате банковскую карту

Вполне возможно, что незаконные операциями с наличными деньгами присутствуют тогда, когда у вас отказываются принимать к оплате пластиковую карту (с кэшбэком 5%), например, в ресторане.

Аргументы официантов в таких случаях могут быть самыми разными («нет связи с банком», «сломался терминал» и т. д.). Сотрудники кафе могут даже предложить вам оплатить счет наличными за хорошую скидку (около 10%).

Рассказов в интернете о скидках при оплате наличными становится в последнее время все больше.

Почему это происходит? В мире господства безналичных платежей людям, совершающим незаконные операции, получать на руки большой объем наличных становится все труднее. В этой ситуации в качестве агрегаторов «налички» используются розничные торговые точки (чаще всего — заведения общественного питания).

Торговые операции, оплаченные наличными, через бухгалтерию продавцы не проводят. Собираемую с клиентов «наличку» руководители ресторанов затем продают криминальным элементам или теневым бизнесменам.

Наличные банковские купюры заинтересованные лица оплачивают безналичным способом (например, переводят кафе деньги за несуществующие банкеты).

Стоимость «кэша» на теневом рынке доходит до десяти и более процентов от его номинала.

Конечно, нет ничего незаконного в том, чтобы оплатить счет в кафе наличными с хорошей скидкой (а вот потерять кэшбэк и не получить скидку — жалко). Однако все-таки неприятно сознавать, что заведение, в котором вы сейчас едите, может быть связано с миром криминала.

Советуем также прочитать нашу статью «Блокировка платежной карты по инициативе банка: почему произошла и что теперь делать».

pro-banking.ru БАНКОВСКИЕ КАРТЫ ЗАКОН ЛИЧНЫЙ ОПЫТ МОШЕННИЧЕСТВО

Источник: https://pro-banking.ru/blog/nezakonnoe-obnalicivanie-i-prestupnoe-otmyvanie-deneg-kogda-s-etim-mozet-stolknutsa-samyi

Что такое обнал? И как за такую деятельность сесть в тюрьму?

В чем проблема обналичивания денег

Здравствуйте уважаемые читатели, сегодня поговорим о такой незаконной деятельности как “Обнал”

Что такое обнал и для чего он нужен?

Есть существенная разница между обналичиванием и обналом.

Обналичивание денежных средств это законная операция, в качестве примера вам пришла зарплата на карту, с нее были уплачены налоги, вы пришли в банкомат и сняли деньги с карты.

Обнал– это незаконное действие по переводу денежных средств из безнала в наличку.

Приведу пример, некая ООО “Рога и копыта” получила прибыль, с которой она должна заплатить налоги, но фирма не хочет платить слишком много налогов, и переводит их по фиктивному договору фирме однодневке, или индивидуальному предпринимателю, которые без особого труда снимают эти денежные средства, и за свой % отдают их назад.

Зачем это делают?

К противозаконным действиям прибегают фирмы для того, чтобы сэкономить на налогах. Если работать официально то компания которая находится на общей системе налогообложения должна заплатить:

1) НДС в размере 20%;

2) Налог на прибыль еще 20%;

3) Если есть наемные работники, НДФЛ 13%, пенсионные взносы 22%, социальное страхование 2.9%, медицинское страхование 5.1%;

4) После уплаты всех налогов, прибыль можно вывести в качестве дивидендов за которые тоже нужно заплатить 13%.

Как вы видите для того, чтобы получить свои кровные деньги необходимо отдать государству 50%. Но многие бизнесмены не хотят отдавать столько денег государству, и они пытаются экономить.

Какие способы используют?

Самый распространенный способ, которым пользуются бизнесмены, это расчет с контрагентами и работниками наличными, делают это для того, чтобы не платить налоги.

Как это работает?

Фирма ООО “№1” переводит денежные средства по фиктивному договору фирме “Прокладке” ООО “№2” , ООО “№2” уже раскидывает по фирмам однодневкам, иногда даже не раскидывает, после уже перевод идет индивидуальным предпринимателям, те в свою очередь переводят себе на дебетовую карту и получают кэш, который в последствии отдают за свой % ООО “№1”.

Что говорит уголовный кодекс по поводу обнала?

Те лица, которые занимаются обналом, попадают под статью 172 УК РФ, незаконная банковская деятельность.

Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере

Минимальное наказание по этой статье предусмотрено в виде штрафа в размере 100 тысяч рублей, а максимальное 7 лет лишения свободы со штрафом до 1 млн. рублей.

Именно по ст.172 УК РФ в основном возбуждают уголовные дела, но так же существуют и другие статьи за которые можно получить реальный срок:

1) ст.173.1 УК РФ Незаконное образование юридического лица минимальное наказание штраф 100 тысяч рублей максимальное 5 лет лишение свободы;

2) ст. 173.2 УК РФ Незаконное использование документов для создания юридического лица минимальное наказание штраф 100 тысяч рублей максимальное наказание лишение свободы до 3-х лет;

3) ст. 174 УК РФ Легализация денежных средств или иного имущества приобретенного преступным путем, минимальное наказание до 120 тысяч рублей штрафа, максимальное наказание лишение свободы до 7 лет со штрафом 6 млн. рублей;

4) ст. 174.1 УК РФ Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления, минимальное наказание штраф до 120 тысяч рублей, максимальное наказание лишение свободы до 7 лет;

5) ст. 199 УК РФ Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией – плательщиком страховых взносов, минимальное наказание штраф от 100 тысяч до 300 тысяч рублей, максимальное наказание до 6 лет лишения свободы.

Как вы думаю поняли, что при занятии данной противоправной деятельностью может быть возбужденно в совокупности несколько уголовных дел, и наказание последует очень серьезное.

Помимо уголовной ответственности для бизнеса существуют и другие риски, ведь банки регулярно выявляют обнальные фирмы, и все они попадают под подозрения, переведя денежные средства своей компании таким фирмам вы рискуете попасть под блокировку расчетного счета по 115-ФЗ, и разблокировать его к сожалению не просто, вы рискуете получить претензии от контрагентов, от своих работников, и самое страшное для бизнесмена, что его бизнес приостановиться.

Проанализируйте все вышеизложенное и сделайте для себя вывод, что не стоит заниматься такой противозаконной деятельностью, ведь скупой платит дважды.

Рекомендую так же прочесть следующие статьи:

Как разблокировать карту физ. лица, если ее заблокировали по 115-ФЗ;

Как разблокировать расчетный счет если его заблокировали по 115-ФЗ;

Как избежать блокировку расчетного счета.

Надеюсь предоставленная информация будет для Вас полезна, не забудьте подписаться на канал, для того, чтобы регулярно повышать свою правовую грамотность.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5df62445ddfef600b00132f7/chto-takoe-obnal-i-kak-za-takuiu-deiatelnost-sest-v-tiurmu-5e07181be6e8ef00ad167ff5

Технология обнала: Воровать деньги помогают банкиры, полицейские и алкаши — DRIVE2

В чем проблема обналичивания денег

На фоне скандала с полковником Захарченко всем стало дико интересно, какие же деньги крутятся на рынке обнала, если вскрываются схемы на миллиарды рублей. «Рыцари обнала» ворочают гигантскими суммами.

И это прямой ущерб бюджету и всем нам. «Комсомолке» удалось поговорить с одним из активных участников подобных схем. Кирилл (имя изменено) приехал в Москву недавно. Сейчас работает менеджером по продажам.

Хотя еще год назад плотно занимался обналичкой…

ФИКТИВНЫЕ СДЕЛКИСуть обналичивания в том, чтобы вывести деньги из-под налогообложения. Самим компаниям это муторно. Вот они и находят посредников.«Черный нал нужен почти любой фирме. Чтобы зарплаты в конвертах платить или на что другое. А дальше — дело техники. Допустим, ты клиент. Твоя фирма отгружает деньги моей по безналу за какие-либо услуги.

Сразу снять их и отдать тебе я не могу. Сразу за жабры возьмут. Надо запутывать. Я гоню их дальше — по другим своим фирмам. Их у меня 10 было. С бухгалтером придумываем разные счета. И как можно быстрее. Ведь люди за скорость платят, месяц ждать не будут.

Чаще всего прикрытие — это транспортные услуги.

Проверить их сложно: всегда нужна солярка, на ремонт деньги списываешь. Только делай все документы. А это проще простого. Может, видел, на трассе, когда едешь, — часто надпись «Чеки»? Там тебе сделают все — даже рецепт на наркотики. Они так и называются — «чекисты». То есть подделывают всю документацию: канцелярия, мебель, все что угодно.

Мы через день в офис кожаные кресла покупали. На бумаге, естественно».

«ДИРЕКТОРА-ГОРЕМЫКИ»Главное правило обнальщиков — никаких официальных договоров на себя не заключать. Все делается через подставных лиц. В офшорной терминологии их называют «номинальными директорами».

«В нашем городе алкашей и наркоманов — тысячи. Работы особо нет. Да и кто их к себе возьмет?! Запойные все. Так и маются.

А тут добрый дядя Кирилл приходит и предлагает 10 тысяч рублей в месяц. За просто так. Тому и хорошо: лежи себе на диване, пиво пей, а деньги идут. Мало того: он директором (Кирилл намеренно делает акцент на этом слове и поднимает вверх указательный палец. — Ред.) становился. Круто же! Правда, я всех сразу предупреждал.

В любой момент к тебе могут постучаться и предъявить: незаконные банковские операции, незаконная предпринимательская деятельность, незаконный оборот ценных бумаг. Все эти статьи подходят под обнал. Но в большинстве случаев решаешь, естественно, все заранее с ментами. Алкаши — расходный материал. Максимум 1 — 2 года они нужны.

Потом обычно начинаются проверки, приходится сливать эту фирму и брать других горемык».

БАНКАМ ВЫГОДНОПо словам Кирилла, самая заинтересованная сторона в этом процессе — сами кредитные организации.«Банки живут только на обнале. Они же в среднем 1% от суммы получают. И эта движуха постоянно. Какие на фиг кредиты? Их все равно никто не отдает. У меня были счета во всех банках города. И в самых крупных, и даже в государственных.

Приводишь алкаша, одеваешь во все чистое и садишься рядом. Его всего трясет, перегар за километр. Он свою фамилию-то выговорить не сможет, не то что вид экономической деятельности назвать! Ну и менеджер, естественно, все просекает. Сидит молодой спортивный парень в модной куртке, а рядом с ним пьянчуга последний, который якобы фирму открыл.

Ну все же понятно сразу.

В банке обычно закрывают глаза. И для этого не надо быть другом председателя правления. Все можно делать через более низкий уровень. Главное — найти подход. Входишь в контакт с менеджером максимально близко.

Ведь она может косвенно влиять на ситуацию: без очереди деньги тебе снять или предупредить, когда будет следующая проверка. А ты за это конфетки, цветочки, секс. Да-да, чем ближе, тем лучше у тебя дела в банке будут. Когда ты с ней переспал, она уже ручная. Можно просто позвонить — и она сама за тебя все бумаги заполнит. Плюс шумиха банку не нужна.

Обычно звонили и рекомендовали счет закрыть — от греха. Ведь если выяснится, что в банке обнальщики, лицензию сразу же отберут».

СВОИ ЛЮДИ ВЕЗДЕКак выяснилось, кормятся от обнала очень и очень многие.«Свои люди нужны везде. В первую очередь в полиции. Мы лично по 500 тысяч в месяц носили. А они уже между собой их распределяли. Если какая проверка, они могут к тебе приехать и потом написать, что ничего подозрительного не нашли.

Печати в сейфах, бухгалтер на месте — все четко.

Но, конечно, всех не купишь. Денег не хватит. Поэтому всегда есть риск, что разрабатывать тебя придет тот, кто не в доле. Но и здесь можно запудрить мозги. Когда вызывали в финмониторинг, то приходил я как заместитель и доверенное лицо.

Мне: а где директор? Ну отвечаешь: на Мальдивах, наркотики, девочки, бухает. Почему столько снимаете? Чешешь как можешь. У нас песочный карьер, техника в аренде, стройка. И все за наличку. Я им на 300 тысяч легко наговаривал. В зависимости от того, к какой фирме вопросы были. И проверить невозможно.

Если захотят посмотреть? Да все продали вчера! А где машина? В Красноярск уехала — в рейс. Нету фактов — нет с поличным!»

НЕРВНЫЙ БИЗНЕСЗарабатывают обнальщики, конечно, хорошо, но есть и минусы.«Почему бросил этим заниматься? Нервы. С ума сойдешь. Это же не работа с 9 до 18. Бизнес такой, на волоске. Каждый день какая-то проблема. Был случай. Клиент перевел деньги, ждет наличку. А нам налоговая счет блокирует в банке. Ни рубля не снять. А люди звонят, угрожают, думают, что ты их кинул.

Таким не откажешь. Еле выскребли из других банков. У тех клиентов взяли, которым не горит.Еще был случай у «коллеги». У банка лицензию отозвали. А ему за день до этого 10 млн. скинули, которые он не успел снять. Но для клиента это не аргумент. Деньги ему доверили, с него и спросят. Я прям видел, как он с каждым днем седеет. С конкурсным управляющим договорились за 30% от суммы вернуть.

Опять с алкашами пришлось возиться, оформляли фиктивные договоры вкладов на них. Потом те получали по госстраховке (до 1,4 млн. рублей. — Ред.) — и он расплачивался с людьми в банке. Ну а оставшиеся почти 3 млн. из своих возвращал, все накопления отдал.

С прошлого года начался жесткий прессинг. И ЦБ проверяет, и налоговая. Можно работать, но сложно.

С такими раскладами рано или поздно встрянешь! Вот и решил завязать. Хотя веришь — нет. Все деньги, которые я заработал на обнале, все ушли. Я ж их не чувствовал: легко пришли — легко ушли. Шмотки дорогущие покупал, по ресторанам ходил, кайфовал одним словом. Хорошо, что Господь все забрал в один день. До копейки. Деньгами, а не здоровьем или свободой.

Дали второй шанс: на, исправляйся, дурило картонное. Теперь я в эти игры не играю. Хватит!»

источник тут )

Источник: https://www.drive2.ru/b/454985884106770840/

Исповедь обнальщика: как делать деньги из воздуха

В чем проблема обналичивания денег

Я учился в нижегородской школе милиции, которая специализируется на борьбе с экономической преступностью. После нее несколько лет работал в структурах МВД города Иваново в отделе по борьбе с экономическими преступлениями, потом перешел работать в налоговую полицию, где еще пару лет отработал оперуполномоченным.

В 2003 году налоговую полицию расформировали, и я оказался по другую сторону баррикад. Во время работы в налоговой полиции насмотрелся, как люди зарабатывали деньги на различных аферах и махинациях, и появился соблазн заняться “обналом”.

В этом бизнесе деньги зарабатывают буквально из “воздуха” – приходят деньги одной из компаний на банковский счет, ты их снимаешь и возвращаешь (зарабатывая свой процент). При этом компания-клиент уходит от налогов (НДС или на прибыль).

Сначала у меня были один-два клиента, которые переводили через меня небольшие суммы около 100 000 рублей в месяц. В то время мой процент был около 3,5% и если учесть, что 1% забирал банк, то со 100 000 рублей заработок был всего 2 500 рублей. Но бизнес рос.

Мои клиенты стали рекомендовать меня другим, их становилось все больше и больше. Я начал расширяться: организовывал новые ООО, привлекал сотрудников и обналичивал все в больших объемах.

Потом на меня стали  выходить крупные оптовые компании, которые обналичивают деньги для московских конечных клиентов. Они заказывали огромные суммы.

На сегодня в Москве стоимость “обнала” выросла до 8%. Обналичивать стало труднее, столица уже давно ринулась в регионы. Региональные банки более “сонные” и “наличку” добывать у них легче.

Сейчас крупные московские компании покупают деньги в регионах по 5-6% и продают их конечным потребителям по 8%.

Когда я этим занимался, продавал деньги в Москву за 3,5%, а конечному покупателю их продавали за 5%.

В крупных банках обнальные схемы проходят на «ура», особенно, если обнальная компания находит связь с руководителем местного отделения и платит ему “вторую” зарплату.

Банкиры сами дают рекомендации партнерам по “обналичке”: «обналичивайте, но немного» или «сейчас остановитесь, у нас запрос от ЦБ пришел». В основном весь рынок обнала крутится вокруг трех крупнейших банков.

Более мелкие банки, у которых есть риск потерять лицензию, больше переживают и дают работать пореже и с мелкими суммами.

Хотя если собственник банка понимает, что на своем банке он не зарабатывает или несет убытки, тогда он “продает” его обнальщикам, либо составляет им конкуренцию.

Типичный апофеоз истории с банкиром-обнальщиком – к нему приходит проверка ЦБ и указывает на нарушения. Владелец банка прикидывает сроки проверки и начинает заниматься “обналичкой” в серьезном масштабе чтобы заработать максимальное количество денег и вдобавок еще выводит активы. Терять ему нечего, он все равно потеряет лицензию и “корабль потонет”.

Существует много интересных схем, например, была популярна скупка металлолома. В компанию, которая занимается скупкой металла физлица сдают в день лома на 50 000 рублей. Деньги для оплаты им компания должна снять в банке.

Последний просит предоставить документы – копии паспортов людей, сдавших металл. В банк предоставляются поддельные или потерянные паспорта людей и на них оформляется сумма 1,5 млн рублей. Компания подает в банк заявку на эту сумму и получает деньги.

Позже наличные деньги передаются клиентам, которые заранее перечислили безнал в компанию-сборщик лома.

Банкиры часто закрывают глаза или ставят условие: «мы вам даем двадцатку в месяц, но не больше». Фирма согласилась и обналичивала по 20 млн рублей в месяц, тогда как металлолома реально сдавали на 500 000 рублей.

Похожим образом действуют фирмы, закупающие у фермеров овощи, фрукты, скупают мед или травы у населения.

Всегда ли банкиры знают о схемах?  Конечно. Хотя соглашались с нами работать не только из-за “вторых зарплат”. В некоторых банках деньги не брали, но работали, потому что официально получали от сделок большой процент. Хотя некоторые кредитные организации с нами принципиально не работали.  

В работе с банками мы использовали и обычные схемы: снимали с пластиковых карт физлиц, со счетов юрлиц, использовали векселя, создавали для банков видимость реальной деятельности.

Но схемы модернизировались и давно вышли за пределы банковской системы. Например, популярна скупка наличных в торговых сетях.

Многие розничные операторы, крупные сети, магазины, автозаправки, рестораны продают свой “кэш”.

За пять лет работы в этом бизнесе у меня сформировалась сеть в более, чем десяти регионах, сотни фирм, двести человек сотрудников, очень запутанные денежные потоки. Мы обналичивали до 100 млн рублей в день. Но много уходило на зарплаты и на безопасность – людей, прикрывающих нас в криминальной составляющей бизнеса (“крышу”).

Еще одна из самых больших проблем обнального бизнеса — это воровство подчиненных. Директор одной из сотен схемных ООО вдруг забирает деньги и срывается куда-нибудь за границу.

Обычно на кризисные ситуации закладывается специальный фонд, а доходы перекрывают потери. Случаются ситуации и с риском для жизни – налеты и кражи. У моего знакомого в Москве расстреляли инкассаторов.

Это очень опасный бизнес.

Неприятность случилась и со мной. Когда объем обналиченных денег зашкаливал за миллиарды рублей, в какой-то момент меня арестовали сотрудники ФСБ. 

Почему так получилось? Многие в этом бизнесе умеют договариваться с органами, но по местным меркам мое дело было резонансным и крупным — объемы были огромными для маленького города, обо мне уже знали и в ЦБ, и правоохранительных органах. Вдобавок мною занимались не полиция, а ФСБ. Из меня сделали небольшой показательный процесс. 

Пока шло следствие, мне пришлось год отсидеть в СИЗО. В итоге я дал признательные показания, уголовное дело для меня завершилось тем, что мне засчитали тот срок, который я провел в изоляторе.

Какой я сделал вывод? Когда я работал, то считал, что раз не ворую у конкретного человека, то это нормальный бизнес. Но затем осознал, что все равно это воровство — с обналиченных денег не платятся налоги.

Раньше я об этом не думал или не понимал.

Так как денежный поток от старого бизнеса закончился и я оказался на мели, то решил создать компанию Crime Finance. Теперь я предлагаю фирмам выявлять незаконные схемы. Например, провожу мастер-классы – рассказываю, как обнальные фирмы закрепляются в банках, и как их выявить. Я знаю эти схемы наизусть, как каменщик, который 20 лет кладет кирпичи и может построить дом с закрытыми глазами.

Источник: https://www.forbes.ru/finansy-column/igroki/331893-istoriya-obnalshchika-kak-delat-dengi-iz-vozdukha

Обналичивание денег и виды ответственности за его проведение

В чем проблема обналичивания денег

В Уголовном кодексе РФ отсутствует статья, непосредственно регламентирующая ответственность граждан за противозаконные сделки по обналичиванию денежных средств. Однако человек, осуществивший обналичивание незаконно может быть привлечен к административной или уголовной ответственности – от взыскания штрафа до ограничения свободы на продолжительный срок.

Статьи УК, по которым в РФ привлекают к ответственности за обналичивание

Прямая статья за обналичивание в УК РФ отсутствует, однако за такие противоправные действия ответственность налагается в привязке к нарушениям иного вида:
 

  • ст.198, ст.199 – неуплата налогов;
  • ст.327 – изготовление поддельных документов;
  • ст.173 (п.п. 1 и 2) – сокрытие противоправных сделок при помощи фиктивного оборота документов;
  • ст.171 – нарушение законодательства в области предпринимательства;
  • ст.174 — отмывание денежных средств;
  • незаконная банковская деятельность 172 УК;
  • ст.260 – организация преступной группы и т.п.

Что понимается под противозаконным обналичиванием

Как показывает судебная практика, обналичивание денежных средств – это преступное деяние, имеющее массовый характер. Этот термин применяется в случаях, когда недобросовестные компании и индивидуальные предприниматели занимаются выводом денег с целью уклонения от проведения налоговых выплат или перевода безналичных средств в «черный нал».

Целью таких действий может быть: не дать обанкротится компании; получить неучтенные наличные средства; борьба с конкурирующей компанией и т.п.

Как правило, обналичивание производится при помощи проведения фиктивных сделок, оказания несуществующих услуг или другого рода действий, которые в реальности не производятся или выполняются по поддельным документам.

Способы обналичивания денег

Количество судебных дел, касающихся противозаконных проступков в этой сфере, резко возросло. Самые частые случаи обналичивания денежных средств происходят при помощи ООО и индивидуальных предпринимателей.

Обналичивание через индивидуальное предпринимательство

Сегодня обналичивание, незаконно производимое ИП, встречается достаточно часто. Для этого используются следующие способы.

  • Регистрация индивидуального предпринимательства по потерянному или украденному паспорту.
  • Регистрация фальшивых ИП по просьбе 3-их лиц.
  • Обналичивание гражданами материнского капитала.
  • Фиктивный оборот денег через банковские структуры.
  • Обналичивание денежных средств при помощи терминала и т.п.

Наиболее часто обнал в таких случаях проводится через родственников или друзей-ИП, которых оформляют для выполнения различного вида работ или оказания фиктивных услуг. Реально такие ИП не выполняют никакой работы, так как для этого не имеет необходимых навыков и имущественных активов.

Правоохранительные, контролирующие и проверяющие органы научились быстро выявлять такие операции, соответственно, налагая на нарушителей, в зависимости от тяжести преступления, административную или уголовную ответственность.

Обналичивание через ООО

При данном варианте наиболее популярны следующие схемы:

  • перечисление денег ИП;
  • оформление кредитов или займов на длительный срок;
  • перевод дивидендов;
  • обналичивание при помощи банковских карточек;
  • использование возможностей подоотчетных лиц;
  • завышение суммы текущих и общих затрат и т.п.

Чаше всего ответственность за обналичивание через ООО налагается за вывод дивидендов его владельцу или доверенным лицам. Это сложный для расследования противозаконных действий случай и следственные действия, как правило, занимают много времени.

Нередко встречаются ситуации, когда подоотчетные деньги выводятся на банковскую карточку сотрудников ООО. Деньги могут выделяться под видом кредита, которые должник должен вернуть в кассу компании. Для погашения первоначального кредита ООО снова дает сотруднику в долг и т.д.

При выводе денег на банковские карточки используют документы умерших людей или поддельные паспорта. В связи с действующими ограничениями за один раз переводится сумма не более 600 тыс. руб., так как о больших суммах необходимо информировать Росфинмониторинг. Тем не менее, известны случаи обналичивания сумм в 10 млн. руб. и более.

Другие схемы

Помимо приведенных выше схем в судебной практике известны случаи, когда предназначенные для обналичивания деньги перечислялись:

  • на благотворительность;
  • в качестве оплаты за интеллектуальный труд;
  • за выполнение разовых заданий с большой предоплатой;
  • незаконные банковские транзакции (статья 172 УК РФ) и прочее.

На сегодня большинство схем, используемых нарушителями, хорошо известны проверяющим, контролирующим и правоохранительным органам.

Риски и последствия

Предприятия и ИП, проводящие обналичивание незаконно, должны помнить о последствиях подобных противоправных деяний. С целью защиты государственных интересов правоохранительные и судебные органы наказывают граждан, занимающихся подобной деятельностью, по всей строгости действующего законодательства.

Для поиска тех, кто занимается обналичиванием денег, обычно привлекаются соответствующие структуры.

  • Банковские учреждения, контролирующие счета своих клиентов. В каждом банке созданы специальные отделы, задача которых – поиск транзакций, целью которых является обналичивание денег.
  • Налоговые органы ФНС, занимающиеся проверкой хозяйствующих субъектов на предмет обналичивания финансовых средств с правом наложения административной ответственности за такие действия на руководство.
  • Органы правопорядка, в состав которых входит структура, занимающаяся борьбой с экономическими преступлениями, включая и обналичивание средств.
  • Таможенные органы, одной из задач которых является поиск товарной продукции, ввозимой в страну с нарушением действующего законодательства.
  • Роструд, контролирующий правильность выплаты предпринимателями заработной платы сотрудникам.

При обнаружении нарушений, которые, например, регламентирует статья 172 УК РФ или любая другая, приведенная выше, связанных с обналичиванием денег, хозяйствующий субъект привлекается к ответственности по инкриминируемой ему статье.

Выводы

Лица, занимающиеся обналичиванием незаконно, должны не забывать, что современные методы работы и технологии позволяют достаточно просто установить это и привлечь их к административной или уголовной ответственности. Как показала судебная практика, незаконный обнал денег сурово карается государством. Чтобы не попасть в такую ситуацию, предпринимателям следует внимательно следить за легальностью проводимых ими сделок.

Профессиональный адвокат поможет разобраться в сложившейся ситуации, легально провести необходимую сделку и отстоять интересы клиента как в досудебном, так и судебном порядке.

Источник: https://sstumanov.ru/obnalichivanie-deneg-i-vidy-otvetstvennosti-za-ego-provedenie/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.